Deux façons très différentes de rembourser
Les emprunteurs de prêts étudiants fédéraux américains peuvent choisir entre le remboursement standard fixe (un amortissement sur 10 ans, comme tout autre prêt) et le nouveau Repayment Assistance Plan (RAP), un plan basé sur le revenu disponible depuis le 1er juillet 2026 qui lie la mensualité au revenu plutôt qu'au solde.
Comment sont calculées les mensualités RAP
Le RAP fixe votre mensualité comme un pourcentage de votre revenu brut annuel (AGI), croissant par paliers, moins 50 $ par mois pour chaque personne à charge :
| AGI | Mensualité |
|---|---|
| 0 $ – 10 000 $ | 10 $/mois fixe |
| 10 001 $ – 20 000 $ | 1 % de l'AGI |
| 20 001 $ – 30 000 $ | 2 % de l'AGI |
| … (+1 % par palier de 10 000 $) | … |
| 100 001 $ et plus | 10 % de l'AGI (maximum) |
Contrairement aux anciens plans basés sur le revenu, le RAP ne capitalise pas les intérêts impayés — si votre mensualité ne couvre pas l'intérêt du mois, la différence est simplement remise chaque mois plutôt qu'ajoutée à votre solde.
Exemple chiffré
Un solde de 35 000 $ à 6,5 % d'intérêt : sous le remboursement standard, la mensualité sur 10 ans est d'environ 397 $/mois, intérêt total ≈ 12 690 $. Sous le RAP avec un AGI de 45 000 $ et aucune personne à charge, la mensualité n'est que de 150 $/mois (palier 4 : 4 % de l'AGI ÷ 12) — bien en dessous des environ 190 $/mois d'intérêt qui s'accumulent sur le solde. Comme le RAP remet chaque mois les intérêts impayés au lieu de les capitaliser, le solde n'augmente jamais, mais il ne diminue jamais non plus : après 360 mensualités (30 ans) et 54 000 $ payés, le solde initial de 35 000 $ est toujours dû en totalité et est remis en une seule fois.
La « bombe fiscale » de la remise de dette
Si un solde RAP reste dû après 360 mensualités (30 ans), le reliquat est remis — mais selon la loi actuelle, ce montant remis est considéré comme un revenu imposable l'année où cela se produit (formulaire 1099-C), contrairement au Public Service Loan Forgiveness, qui reste exonéré d'impôt. Un solde important remis peut déclencher une facture fiscale réelle de plusieurs dizaines de milliers de dollars ; il vaut donc la peine de mettre de l'argent de côté si vous prévoyez d'atteindre la remise de dette sous le RAP.
Estimation simplifiée. La gestion réelle des prêts fédéraux implique des règles sur les périodes de grâce, l'intérêt subventionné ou non, et la recertification annuelle du revenu qui ne sont pas modélisées ici.